Я так понимаю, что речь идет о записи CD-DA диска. Ну, тут все просто: в любой программе для записи (Easy CD Creator, Nero Burning ROM) создаете проект музыкального диска. После этого перетаскиваете на него из проводника нужные звуковые файлы и расставляете их в нужном порядке.